五险一金是每个打工东说念主照料的话题。具体而言，"五险"指的是养老保障、医疗保障、休闲保障、工伤保障、生养保障，"一金"则指的是住房公积金。

而五险之中所占份额最大、也最挫折的一个险，是养老保障。

对于蔓延退休的音信，咱们还是听了许多，那么退休背后的待业金是如何运作的？每个东说念主领取的数额是证实什么规章的？如期交纳养老保障，退休后就一定能拿到待业金吗？今天的著述，经济学学者梁捷将为咱们仔细补助这项与每个东说念主息息关系的险种。

答复｜梁捷

着手｜看梦想音频节目《我有一个问题 04》

01.

养老保障出现后，

如何清爽个东说念主账户和统筹账户？

传统中国事莫得养老保障的，前东说念主的养老神志有好多，有家庭养老、系族养老、民间慈善机构养老等不同档次、不同神志的养老。畴昔莫得"退休"一说，也莫得"待业金"一说，一朝丧失劳能源，只可依靠家庭表里的救助。

1883 至 1889 年，当代社会保障轨制在德国出生。一直到二战后，进展国度才运转施行当代社会保障轨制。

新中国成立以后，我国运转权谋养老保障体系。1951 年 2 月 23 日，政务院颁布《中华东说念主民共和国作事保障条例》，这是一个包括养老、疾病、工伤、生养等多方面内容的空洞性社会保障王法。《作事保障条例》鲜艳着新中国养老保障轨制初步建立，祛除了世界城镇员工。

1991 年 6 月，国务院颁布《对于企业员工养老保障轨制更动的决定》，讲求宣告"国度养老模式"时间的适度，我国从此运转建造"三撑执"养老保障安全网；1993 年，十四届三中全默契过《中共中央对于建立社会倡导商场经济体制若干问题的决定》，讲求忽视建立"社会统筹与个东说念主账户相集结"的养老保障模式；

1995 年 3 月，国务院发布《对于深化企业员工养老保障轨制更动的告知》，世界边界内运转试行"社会统筹与个东说念主账户相集结"的基本养老保障轨制，个东说念主需要缴钱，对我方的待业金负责了。

接下来，从 1997 年到 2005 年，中国的养老保障轨制加快更动。咱们今天的养老保障轨制，基本上是在 1997-2005 这几年内竖立的，其后的二十年仅仅在此基础上小修小补。

1997 年，国务院回想各地的试点教授，量度轻重，最终颁布《对于建立合股的企业员工基本养老保障轨制的决定》，向世界践诺"社会统筹与个东说念主账户相集结"的养老保障模式。这是中国社会保障历史上具有深入意旨的王法，鲜艳着我国社会保障轨制发生了立异性变化。是以，一般咱们把 1997 年视作社保更动的早先。

今天咱们每个打工东说念主的待业金齐分为两个账户，一个是个东说念主账户，一个是统筹账户。我方缴的钱参加个东说念主账户，单元帮缴的钱参加统筹账户。但不管个东说念主账户如故统筹账户，齐是你的账户，等退休领待业金时，同期从两个账户里领钱，比如每月从个东说念主账户里领 2000 块，从统筹账户里领 1500 块，告成的待业金即是 3500 块。

而且"统筹"是指在一个城市、一个地区统筹，比如一个东说念主在北京交的养老保障，这份钱仅仅在北京边界内统筹，不会跟其它地区统筹。

既然如斯，为什么还要假想两个账户呢？因为在算待业金的时候，会看个东说念主账户缴了若干钱，证实预期寿命发钱。比如，预期能活 20 年，会把个东说念主账户里的钱分 20 年来发；如果活逾越 20 年，国度会继续按照这个水平发，直到领待业金的东说念主归天；如果莫得活到 20 年，个东说念主账户里的钱没用完，证实法律，个东说念主账户里的钱不错由后代正当继承，继承要交税。

个东说念主领取待业金时，同期也会从统筹账户里领钱，这叫作念基础待业金。从统筹账户里领取若干，一方面跟缴待业金年限关联，另一方面，更挫折的参数是个东说念主退休时所在城市的社平工资（社会员工的平均工资的简称）。

一个城市的社平工资对通盘东说念主相同，在并吞个城市退休，只消大众缴费年限差未几，从统筹账户里领的钱也差未几，这即是"基础待业金"的意旨。统筹账户一视同仁，起到了均贫富的作用。以上即是"个东说念主账户"和"统筹账户"的关系和区别。

02.

待业金要怎样领取？

过程历史变革，养老保障现时分为城镇员工养老保障和城乡住户养老保障两种。二者区别很大，闲居缴费数额差很大，得到待业金的数额也差很大。

先来望望员工养老保障的交纳和领取才略。

第一步，先看有莫得单元，有莫得作事关系。有单元的话，员工养老保障的交纳分红两部分，个东说念主交纳和单元交纳。个东说念主按照员工上年度月平均工资的 8% 交纳，计入个东说念主账户；单元按照员工上年度月平均工资的 16% 交纳，计入统筹账户。如果员工上年度月平均工资低于社保缴费基数的下限，要按照下限来缴。

如果解放行状者随机生动作事家想要交纳养老保障，不错自主决定缴费基数。天然缴费基数也必须在上一年当地城镇单元作事东说念主员社平工资的 60% 到 300% 之间，一个是下限，一个是上限。解放行状者交纳这个基数的 20%，其中 12% 计入统筹账户，8% 计入个东说念主账户。

那么待业金怎样领取？第一，要在退休以后领取。待业金分红两部分，一部分叫基础待业金，另一部分叫个东说念主账户待业金。基础待业金，顾名念念义，主要证实退休时上年度全省在岗员工的月平均工资推算出来，与个东说念主的缴费年限也关联。而个东说念主账户待业金主如果由个东说念主账户累计储存额决定，由这个累计储存额除以计发月数。终末待业金总和即是基础待业金加上个东说念主账户待业金。

咱们再望望城乡住户的情况。城乡居⺠基本养⽼保障，主如果针对农村户籍，城乡居⺠基本养⽼保是由个⼈缴费和国度集体补贴共同组成。参加城乡居⺠基本养⽼保障的⼈员需要按照规章交纳养⽼保障费，至少缴满 15 年，不错多缴。

现时的缴费依次有 12 个档，区别是每年 100 元、200 元、300 元、400 元、500 元、600 元、700 元、800 元、900 元、1000 元、1500 元、2000 元次，各省政府不错证实骨子情况增设缴费档次，但最⾼缴费档次依次原则上不逾越生动作事⼈员参加职⼯基本养⽼保障的年缴费额。

城乡居⺠基本养⽼保障领取的时候，亦然由基础养⽼⾦和个⼈账户养⽼⾦组成，终生领取。基础养⽼⾦是每月 120 元。居⺠参保缴费年限满 15 年的，缴费年限每增多 1 年，每⽉多发 2 元基础养⽼⾦。

咱们磋商两种情况。第一种，缴费年限 15 年，每年齐按 200 元档次缴费，个⼈交纳总和是 3000 元，财政补贴 900 元，最终每⽉骨子告成养⽼⾦ 154.38 元。第二种情况，缴费年限亦然 15 年，每年按 2000 元最⾼档次缴费，个⼈交纳总和 30000 元，财政补贴总和为 1500 元，最终每月骨子告成养⽼⾦ 397.69 元。

咱们不错看到，不管按哪个档次缴费，城乡居⺠基本养⽼保障齐是比拟低的。

待业金替代率是咱们评估养老保障的关节。对于一个永远收入很低的东说念主而言，莫得若干积存，40% 替代率的收入是很难生活的。但替代率这个问题短期之内很难管制。

国外深奥行"三撑执"模式，即最佳每个东说念主给我方假想不同的待业金着手，有国度披发的待业金，也有使命半辈子企业披发的待业金，还有我方畴昔使命时买过的少许养老保障。有可能的话，每个东说念主如故要我方存点钱，给我方的养老提供第三撑执。

养老保障不仅是给退休老东说念主财富。老东说念主不仅丧失了作事得益的本事，在身段上也更脆弱，以致有些还是失去自我料理生活的本事。据统计，2022 年中国茕居和空巢⽼⼈数目达到 1.25 亿⼈，失能失智⽼⼈数目达 4375 万⼈，80 岁以上⾼龄⽼年⼈达到 3660 万⼈。

跟着老龄化的加重，这个数字在畴昔会变得更高。如果 10% 的⽼⼈需要照料服务，则最低的照料服务岗亭需求也逾越 430 万个。

现时世界好多城市在试点的"长护险"与此关联。这一般属于医疗保障，但主要适用于老年东说念主。对于城镇员工而言，长护险告成从医保里划；对于城乡住户而言，每年每东说念主缴 25 元，财政补贴 30 元。享受的话，因大哥、疾病、残疾等情况导致的执续重度失能 6 个月以上的参保东说念主，不错苦求享受长护险。

得到长护险的东说念主，每月不错得到照料补贴和专科机构的上门服务。现时世界有 1.8 亿东说念主参保长护险，134 万东说念主享受待遇，与需求之间的缺口还很理解。

问题在于，比年来中国基本养⽼保障的养⽼⾦替代率执续⾛低。1997 年养⽼保障轨制改⾰之前，天然好多东说念主莫得待业金，但有待业金的东说念主群里，养⽼⾦替代率多数在 70% 以上。待业金轨制更动以后，待业金替代率渐渐着落⾄ 45%-50%，并在接下来较⻓⼀段时刻内踏真实 45% 把握。

而 2019 年后，养⽼⾦替代率又快速着落，到 2021 年，世界平均水平还是裁减到 40% 把握。理解这⼤⼤低于国外上公认的督察基本⽣活⽔平的依次，以致低于 50% 的劝诫线。在畴昔相称长的一段时刻里，东说念主口老龄化进度会越来越严重，需要领待业金的东说念主数会急剧增多，待业金支付面对强大压力。

岂论咱们身处哪个社会群体，待业金齐是不够的，而且缺口一般齐差一倍以致更多。

03.

世界统筹待业金不是一件容易的事情

咱们之前还是从个东说念主视角分析了养老保障，接下来要从官方视角进行分析。

养老保障的基本方针必定是督察替代率况兼提升替代率。不同东说念主主不雅感受到的替代率不同，因此社保具有理解的再分拨作用。

例如来说，一个东说念主原先的收入是月薪 5 万，年薪 60 万，理解高于社会平均工资。ta 退休以后，每个月拿 1 万块待业金，替代率只好 20%。另一个东说念主原先的收入是月薪 5 千，年薪 6 万，应该低于社保缴费基数的下限。他退休后有可能每月拿 4 千块，替代率达到 80%。不错看到，社保具有理解的转化收入分拨的作用。

从政府角度看，但愿能收敛提升替代率，给退休东说念主员多发少许退休金。政府现时最常用的本事是调高社平工资。关联词社保主要着手是现时在任打工东说念主的现收现付，调高社平工资后，很有可能会导致劳能源商场恶化，裁减年青东说念主的作事率，影响社保征收的基础。

督察社保资金考究运转的念念路，主如果开源和节流两个方面。开源需要经济增长、东说念主口增长，更多资金注入社保。但经济存在周期，东说念主口从短期和中期来看，呈现着落趋势。

另一个念念路是节流，放缓社保资金的流出，随机使得社保资金的流出更为高效和有序。

咱们不错看到两种常见的战术选项，第一种是大众最近一直在计划的蔓延退休。蔓延退休，中枢重点即是蔓延披发待业金，这对减少待业金支拨相称有用。蔓延退休最终会减少待业金披发总量，如果恶果不好，还不错进一步蔓延退休。

第二种是提升领取待业金的门槛，延长最低缴费年限。《社会保障法》之前规章，参加基本养老保障的个东说念主，达到法定退休年齿时累计缴费满 15 年，不错按月领取基本待业金。

在任员工社保缴费满 15 年后，在未达到法定退休年齿之前，用东说念主单元应当按照规章继续为员工参保缴费，达到待遇领取条目后办理退休手续，按月领取基本待业金。

关联词最近的蔓延退休更动决议出台，除了退休年齿延长之外，待业金最低缴费年限也要从 15 年渐渐过渡到 20 年。

开源、节流除外，另一个有争议的问题是，咱们能否在世界边界内更灵验地统筹安排待业金，使得待业金的交纳和索求变得更科学、更灵验？世界统筹可能碰到的穷困又有哪些？大众不要以为这仅仅一个大众战术问题。待业金的世界统筹会影响方位上的待业金边界，进而影响方位上的养老保障战术，最终会对咱们的生活产生告成影响。

提升养老保障的统筹档次，从世界层面顶层假想养老保障，故意于管制现存社保区域分割阻塞劳能泉源动的表象，也不错缓解西北、东北等东说念主口净流出地的社保进出失衡的形状。

在东部、南部地区使命的非户籍东说念主口，天然当地政府强制他们交纳养老保障，但他们如果最终莫得缴满一定的年限，就没法在非户籍地退休领取待业金。如果严格地对待业金实行世界统筹，这个问题就容易管制了。

但咱们必须清爽到，世界统筹待业金不是一件容易的事情。

证实财新知道的数据，如果咱们从世界社保基金中剔除每年的财政补贴，自 2013 年始，世界社保基金骨子盈余就一直是负数。2022 年世界社保基金决算数据浮现，社保基金收入 10.2 万亿元，支拨是 9.0 万亿元把握，进出结余 1.1 万亿元。但其中有财政补贴收入 2.3 万亿元。如果把财政补贴去掉，2022 年世界社保基金净亏欠 1.2 万亿元。

这些战术和数字离咱们并不远方开云kaiyun.com，还是在影响咱们每天的生活。